Declarar os investimentos no Imposto de Renda 2025 corretamente é essencial para evitar problemas com a Receita Federal. Muitos investidores enfrentam dificuldades com a obrigatoriedade de declarar diversas aplicações financeiras, mas, com este guia completo, você vai entender como declarar ações, fundos imobiliários, ETFs, Tesouro Direto, criptoativos e investimentos internacionais de forma clara e sem erros. Além disso, oferecemos dicas práticas para evitar inconsistências e garantir uma declaração tranquila.
Mudanças na Declaração do Imposto de Renda 2025 para Investidores
Antes de começar a declarar seus investimentos, é importante conhecer as mudanças que impactam a declaração neste ano. A Receita Federal implementou alterações que exigem mais atenção dos investidores. em seguida, veja o que as principais mudanças incluem:
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Obrigatoriedade de declarar criptoativos acima de R$ 5.000: A exigência de declaração de criptoativos agora vale para transações a partir de R$ 5.000, reduzindo assim a necessidade de declaração em relação aos R$ 35.000 anteriores.
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Maior fiscalização sobre rendimentos isentos de FIIs e ações: A Receita intensificou o cruzamento de dados, especialmente em relação aos rendimentos isentos, como por exemplo dividendos de ações e rendimentos de FIIs.
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Atualização na tributação de investimentos internacionais: As novas regras oferecem mais clareza sobre a tributação de ganhos obtidos em moeda estrangeira, sendo assim, o cumprimento correto dessas regras é fundamental para evitar erros.
Agora que você já conhece as mudanças, vamos explicar detalhadamente como declarar corretamente os principais tipos de investimentos. Comecemos com as ações.
Como Declarar Ações no Imposto de Renda 2025
Declarar ações corretamente é crucial para evitar problemas fiscais. Portanto, siga este passo a passo para fazer tudo corretamente:
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Informe a posse das ações: No campo “Bens e Direitos”, escolha o código 31. Complete as informações sobre a empresa, a quantidade de ações e o valor de aquisição.
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Declare os dividendos: Como os dividendos são isentos de tributação, registre-os em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
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Registre os juros sobre o capital próprio (JCP): Informe os JCP na seção “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
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Informe os ganhos e perdas: Na aba “Renda Variável”, registre os resultados das suas operações. Se houver prejuízos, você pode compensá-los nos meses seguintes, evitando assim o pagamento de impostos desnecessários.
Como Declarar Fundos Imobiliários (FIIs)
FIIs precisam ser declarados corretamente para evitar problemas com a Receita Federal. Assim sendo, siga estas etapas para garantir uma declaração precisa:
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Informe a posse das cotas: No campo “Bens e Direitos”, escolha o código 73 e preencha os dados do fundo, como nome do fundo, quantidade de cotas e valor de aquisição.
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Declare os rendimentos isentos: Os rendimentos distribuídos pelos FIIs são isentos. Registre-os em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
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Registre os ganhos de capital: Caso tenha vendido cotas com lucro, informe a operação na aba “Renda Variável” e pague o imposto sobre o ganho obtido.
Como Declarar ETFs
Os ETFs seguem regras semelhantes às de ações e FIIs, mas é preciso atenção aos detalhes. Para declarar ETFs, faça o seguinte:
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Informe a posse do ETF: No campo “Bens e Direitos”, escolha o código 74 e forneça as informações detalhadas sobre o ativo.
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Registre os ganhos de capital: Caso tenha vendido ETFs com lucro, registre o ganho na seção “Renda Variável”.
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Dividendos: A maioria dos ETFs não pagam dividendos diretamente aos investidores. O rendimento é reinvestido, então, neste caso, não é necessário declarar dividendos.
Como Declarar Tesouro Direto
Os títulos públicos, como o Tesouro Direto, exigem cuidado na hora da declaração. Por isso, siga este passo a passo para declarar corretamente:
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Informe os títulos no campo “Bens e Direitos”: Escolha o código 45 e preencha as informações sobre o ativo, como nome do título, valor de aquisição e data de compra.
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Declare os rendimentos tributáveis: Registre os lucros obtidos com a venda ou o vencimento dos títulos na seção “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”. Esses rendimentos são tributados na fonte.
Como Declarar Criptoativos
Se você possui criptoativos, é necessário declarar com precisão para evitar problemas. Portanto, siga estas etapas para garantir a conformidade:
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Informe os criptoativos: No campo “Bens e Direitos”, escolha o código correspondente ao tipo de criptoativo, como Bitcoin, Ethereum, etc., e preencha os dados necessários.
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Tributação sobre ganhos: Se você vendeu criptoativos com lucro superior a R$ 35.000, registre a operação na seção “Ganhos de Capital”. Para transações com lucro abaixo de R$ 35.000, o imposto não será devido, mas a operação ainda precisa ser registrada.
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Registre transferências entre carteiras: Embora transferências de criptoativos entre carteiras não sejam tributadas, elas devem ser registradas corretamente.
Como Declarar Investimentos Internacionais
Investidores que aplicam no exterior devem seguir regras específicas. Logo, para declarar corretamente, faça o seguinte:
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Informe a posse dos ativos internacionais: No campo “Bens e Direitos”, escolha o código 62 (para ações no exterior) ou 63 (para fundos no exterior). Preencha os detalhes de cada ativo.
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Declare dividendos recebidos: Caso tenha recebido dividendos de investimentos no exterior, registre-os em “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física e do Exterior”.
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Tribute os ganhos de capital: Se você vendeu ativos internacionais com lucro, a tributação será progressiva. Registre a operação na seção “Ganhos de Capital”.
Como Declarar Investimentos em Renda Fixa
Investimentos em renda fixa, como CDBs, LCIs e LCAs, também exigem atenção na hora da declaração. Então, siga estas etapas para declarar corretamente:
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Informe o ativo: No campo “Bens e Direitos”, escolha o código correspondente ao tipo de investimento (CDB – 45, LCI/LCA – 47) e forneça os detalhes do ativo, como valor de aquisição.
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Declare os rendimentos tributáveis: Os rendimentos de renda fixa são tributados na fonte e devem ser informados em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
Dicas para Evitar Inconsistências e Cair na Malha Fina
Para garantir uma declaração sem erros e evitar problemas com a Receita Federal, siga essas dicas:
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Revise os informes de rendimentos: Utilize sempre os documentos fornecidos pelas corretoras e bancos para que assim possa evitar divergências.
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Declare corretamente os dividendos: É crucial separar corretamente os rendimentos isentos e tributáveis.
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Não omita operações: A Receita Federal cruza dados das corretoras. Portanto, omitir qualquer operação pode resultar em problemas.
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Calcule corretamente o imposto devido: Pagar o imposto sobre ganhos de capital mensalmente evita multas e juros. Isto posto, certifique-se de que os cálculos estão corretos.
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Consulte um contador especializado: Se você tiver dúvidas, contar com o auxílio de um contador pode garantir que sua declaração seja feita sem erros.
Considerações Finais
A declaração do Imposto de Renda 2025 exige atenção redobrada dos investidores. As mudanças nas regras e a intensificação da fiscalização tornam fundamental registrar todas as operações financeiras de forma precisa. Sendo assim, seguir as orientações deste guia evita problemas com a Receita Federal e garante conformidade com a legislação tributária. Para maior segurança, considere consultar um contador especializado. Fique atento aos prazos e organize seus documentos para garantir uma declaração sem erros.